SPIR 23년 3분기 실적 발표

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오늘은 SPIR 23년 3분기 실적 발표에 대해 알아보겠습니다.

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요약

1. 2,730만 달러의 기록적인 분기 매출로 가이던스 범위의 최고치를 초과했습니다. 전년 대비 34%(YOY) 증가

 

2. GAAP 총 마진을 65%로 늘렸습니다. 전년 동기 대비 15포인트 개선, 비GAAP 총마진(1) ~69%; 14포인트 YOY 개선

 

3. GAAP 영업 손실이 1,100만 달러로 개선되었습니다. 전년 대비 33% 개선, 비GAAP 영업 손실(1)을 (620만 달러)로 낮추었습니다. 전년대비 45% 개선

 

4. 순손실이 1,780만 달러로 개선되었습니다. 전년 동기 대비 18% 개선, 조정 EBITDA(1) 손실을 (340만 달러)로 낮추었습니다. 전년대비 60% 개선

 

5. 수익, 비GAAP 영업 손실, 주당 비GAAP 손실, 조정된 EBITDA 손실에 대한 연간 중간 지침 개선

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2023년 3분기 하이라이트

재정적인:

1. 2023년 3분기 매출은 전년 동기 대비 34% 증가한 2,730만 달러를 기록했으며, 이는 우리의 기대치 최고치를 30만 달러 초과한 수치입니다. 신규 고객 추가와 마일스톤 기반 프로젝트의 증가로 인해 매출 성장이 주도되었습니다.

 

2. 2023년 3분기 GAAP 총마진은 전년 대비 15% 포인트 증가한 65%, 비GAAP 총마진(1)은 14% 포인트 증가한 69%를 기록했습니다. 우리는 총 마진 개선이 솔루션 전반에 걸쳐 인력 및 인프라 비용을 성공적으로 활용했음을 입증한다고 믿습니다.

 

3. 2023년 3분기 GAAP 영업 손실은 1,100만 달러로 전년 대비 540만 달러 개선되었으며, 비GAAP 영업 손실(1)은 620만 달러로 전년 대비 520만 달러 개선되었습니다. 우리는 이러한 결과가 수익성을 향한 우리의 강력한 실행을 반영한다고 믿습니다.

 

4. 2023년 3분기 순손실은 1,780만 달러로 전년 대비 400만 달러 개선되었습니다. 조정된 EBITDA 손실은 2023년 3분기에 340만 달러로 전년 동기 대비 500만 달러 또는 60% 개선되었습니다.

 

5. 2023년 3분기 영업현금흐름은 마이너스 510만 달러로 분기 대비 620만 달러, 즉 54% 개선되었습니다.

 

6. 2023년 9월 30일 현재 ARR은 1억 310만 달러였으며 우리는 827명의 ARR 솔루션 고객과 계약을 맺고 분기를 마감했습니다.

 

-주석-

(1) 비GAAP 재무 척도, 해당 척도의 정의는 비GAAP 재무 척도 섹션을 참조하고, 가장 직접적으로 비교할 수 있는 GAAP 척도와의 조정은 이 릴리스 마지막에 있는 조정 표를 참조하세요.

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사업:

1. SPIR은 최근 NASA의 CSDA(Commercial Smallsat Data Acquisition) 프로그램을 위한 지구 관측 데이터를 제공하기 위해 NASA의 IDIQ(Multiple-Award, IDIQ) 계약에 선정되었습니다. 이 계약은 선정된 ​​7개 회사가 공유 한도액 4억 7,600만 달러에 따라 작업 주문을 놓고 경쟁할 수 있는 기회와 함께 5년 동안 유효합니다. 오늘날 우리가 직면하고 있는 점점 더 복잡해지는 기후 문제를 해결하려면 더 좋고 더 정확한 지구 관측 데이터가 필수적입니다. 우리는 Spire가 NASA 및 CSDA 프로그램과 오랫동안 협력한 덕분에 우리가 보다 지속 가능한 미래에 기여하는 고품질 지구 관측 데이터와 혁신적인 솔루션을 계속해서 제공할 수 있는 특별한 위치에 있다고 믿습니다.

 

2. 해당 분기 동안 SPIR은 위성 기상 데이터에 대해 미국 국립해양대기청(NOAA)으로부터 280만 달러, 12개월 계약을 체결했다고 발표했습니다. SPIR은 주로 해양 표면 풍속에 중점을 두고 NOAA에 거의 실시간으로 GNSS-R(Global Navigation Satellite System Reflectometry) 관측 데이터를 제공할 예정입니다. 이 이니셔티브는 해양 일기 예보, 허리케인 추적, 해류 분석 및 기후 연구와 같은 응용 분야에 필수적인 보다 정확한 전 지구 해수면 바람 측정에 대한 기관의 중요한 요구 사항을 직접적으로 해결합니다.

 

3, SPIR은 NOAA의 SMBA(Sounder for Microwave-Based Application) 1단계 연구에 참여하기 위해 NOAA를 대신하여 NASA로부터 460만 달러, 12개월 계약을 체결했다고 발표했습니다. 12개월 계약이 완료된 후 추가 계약 단계를 위해 최종 후보 중 단일 사운더가 선택될 수 있습니다. 최종 마이크로웨이브 사운더에서 수집된 데이터는 온도, 습도, 구름량 및 구성과 같은 다양한 대기 특성에 대한 통찰력을 제공하여 지구 관측을 발전시키는 데 사용됩니다.

 

4. SPIR은 지구 자기장 측정을 발전시키기 위한 챌린지에 참여할 것이라고 발표했습니다. 도전의 일환으로 Spire는 National Geospatial-Intelligence Agency로부터 수백만 달러의 지원을 받았습니다. Spire는 WMM(World Magnetic Model)을 위한 지자기 데이터 수집에 대한 새로운 접근 방식을 제공할 위성을 설계, 개발 및 발사할 예정입니다. WMM은 전 세계에서 매일 사용되며 수천 개의 시스템에 내장되어 있습니다. 10억 명 이상의 스마트폰 사용자가 모바일 내비게이션 앱을 위해 WMM을 사용하고 있으며, 운전자는 자동차의 나침반을 정렬하는 데 WMM을 사용합니다.

 

5. 해당 분기 동안 SPIR은 우주에서 고해상도 온실가스 모니터링 분야의 글로벌 리더인 GHGSat과 우주 서비스 계약을 체결했다고 발표했습니다. 계약에 따라 Spire는 온실가스 배출을 모니터링하기 위해 GHGSat 페이로드를 운반할 4개의 추가 16U 위성을 구축, 발사 및 운영할 예정입니다. 이는 2023년 말까지 발사될 예정인 3개의 16U 위성에 대해 Spire와 GHGSat의 초기 계약을 기반으로 합니다.

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재무 전망

SPIR은 2023년 4분기에 다음 지침을 제공하며 2023년 12월 31일에 끝나는 전체 연도에 대한 지침의 특정 요소를 개선하고 있습니다.

비GAAP 주당 손실 및 기본 가중 평균 주식에 대한 이전 연도 FY'23 지침 열의 금액은 2023년 8월 31일에 시행된 8대 1 주식 분할을 반영하도록 조정되었습니다.

 

위 표에 포함된 비미국 회계원칙("GAAP") 영업 손실, 조정 EBITDA 및 비GAAP 주당 손실은 비GAAP 측정치입니다. 그러한 측정의 정의는 "비GAAP 재무 측정" 섹션을 참조하십시오. Spire는 이 보도 자료에 포함된 2022년 3분기 및 2023년 결과에 대한 재무제표 표와 2023년 4분기 및 2023년 전체에 대한 해당 측정에 대한 전망에서 GAAP와 비GAAP 재무 측정의 조정 내용을 제공했습니다.

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비 GAAP 재무 측정

GAAP에 따라 준비된 재무 측정치 외에도 이 보도 자료와 첨부 표에는 무료 현금 흐름, 비GAAP 총 이익, 비GAAP 총마진을 포함한 비GAAP 재무 측정치가 포함되어 있으며 전화 회의에도 포함될 예정입니다. 비GAAP 연구 및 개발, 비GAAP 판매 및 마케팅, 비GAAP 일반 및 관리 비용, 비GAAP 영업 손실, EBITDA, 조정 EBITDA, 비GAAP 순 손실, 비GAAP 주당 순손실. Spire의 경영진은 이러한 비GAAP 재무 척도를 내부적으로 사용하여 재무 결과를 분석하고 해당 GAAP 재무 척도에 대한 보완책으로 투자자에게 지속적인 운영 성과 및 동향을 평가하고 재무 척도를 다른 회사와 비교하는 데 유용하다고 믿습니다. 동일한 업계에서, 이들 중 다수는 투자자가 해당 사업의 운영 성과를 이해하는 데 도움이 되는 유사한 비GAAP 재무 척도를 제시합니다. 그러나 SPIR이 비GAAP 재무 측정에서 제외하거나 포함하는 특정 항목은 동일한 기간에 다른 회사에서 사용하는 유사한 비GAAP 재무 측정에서 제외되거나 포함되는 항목과 다를 수 있다는 점에 유의하는 것이 중요합니다. 산업. 또한 다른 회사에서는 SPIR과 유사하지 않은 측정항목을 활용할 수도 있습니다. 비GAAP 재무 정보는 보충적인 정보 제공의 목적으로만 제공되며 GAAP에 따라 작성 및 제시된 재무 정보와 별도로 또는 대체하거나 우월한 것으로 간주될 수 없습니다. 비GAAP 재무 측정법은 GAAP에서 Spire의 재무제표에 기록하도록 요구하는 상당한 비용과 소득을 제외하므로 비GAAP 재무 측정법의 사용과 관련된 중요한 제한이 있습니다. 투자자들은 제외된 항목이 당사의 보고된 재무 결과에 중대한 영향을 미쳤을 수 있었고 앞으로도 그럴 수 있다는 점에 유의해야 합니다. GAAP 결과와 비GAAP 결과의 조정에 대해서는 이 릴리스 끝 부분에 있는 조정 표를 참조하십시오. 경영진은 투자자 및 기타 사람들이 Spire의 재무 정보를 전체적으로 검토하고 단일 재무 척도에 의존하지 않도록 권장합니다.

 

SPIR은 하나 이상의 비GAAP 재무 측정에서 다음 항목을 조정합니다.

 

위성 궤도 이탈, 발사 실패 및 폐기로 인한 손실. 위성 궤도 이탈, 발사 실패 및 폐기로 인한 손실을 제외합니다. 손실이 없으면 비용은 감가상각으로 처리되고 EBITDA 계산에서도 제외되기 때문입니다.

 

보증부채와 조건부 적립부채의 공정가치 변동. 이러한 항목이 기본 현금 흐름이나 비즈니스 운영 결과를 반영하지 않으므로 제외합니다.

 

기타(비용) 소득, 순. 사업의 기본 운영 결과를 반영하지 않는 특이한 항목을 포함하기 때문에 기타(비용) 순익을 제외합니다. 이러한 비용의 예로는 미결제 부채에 대한 선불 벌금 및 공급업체 분쟁 법적 합의가 포함됩니다.

 

주식 기반 보상. 주식 기준 보상 비용을 주로 내부 경영 보고 프로세스에서 제외하는 비현금 비용이기 때문에 제외합니다. 또한 경영진이 미래 기간에 대한 예산 책정, 계획 및 예측 시 다양한 운영 비용 및 자원 할당의 적절한 수준을 평가할 때 이러한 비용을 제외하는 것이 유용하다는 사실을 발견했습니다. 더욱이, 다양한 평가 방법론, 주관적인 가정, 기업이 FASB ASC 주제 718, 주식 보상에 따라 사용할 수 있는 다양한 보상 유형으로 인해 우리는 주식 기반 보상 비용을 제외하면 투자자가 반복되는 핵심 사업 운영 간에 의미 있는 비교를 할 수 있다고 믿습니다.

 

구매한 무형자산의 상각. 특정 사업 및 기술 인수와 관련하여 구매한 무형 자산에 대해 상각 비용을 발생시킵니다. 무형 자산 상각은 비현금 비용이며 인수 시기, 규모, 구매 가격 배분의 본질적인 주관적 특성에 따라 큰 영향을 받기 때문에 금액과 빈도가 일관되지 않습니다. 이러한 비용은 이미 발생하여 회수할 수 없고 비현금 비용이므로 우리는 내부 관리 보고 프로세스에서 이러한 비용을 제외합니다. 경영진은 미래 기간에 대한 예산 책정, 계획 및 예측 시 다양한 운영 비용 및 자원 할당의 적절한 수준을 평가할 때 이러한 비용을 제외하는 것이 유용하다는 사실도 알고 있습니다. 이 상각 비용은 비GAAP 표시 목적으로 제외되지만 인수된 사업의 수익은 비GAAP 측정에 반영되며 자산이 수익 창출에 기여한다는 점에 유의하는 것이 중요합니다.

 

기타 취득 회계 상각. ExactEarth 및 특정 기술 인수와 관련하여 구매한 데이터 권리에 대해 상각 비용을 발생시킵니다. 이 자산의 상각은 할당된 가치와 내용 연수의 고유한 주관적 특성에 의해 크게 영향을 받을 수 있는 비현금 비용입니다. 이 비용은 이미 발생하여 회수할 수 없으며 비현금 비용이기 때문에 내부 관리 보고 프로세스에서 이 비용을 제외합니다. 경영진은 미래 기간에 대한 예산 책정, 계획 및 예측 시 다양한 운영 비용 및 자원 할당의 적절한 수준을 평가할 때 이 비용을 제외하는 것이 유용하다는 사실도 알고 있습니다. 이 비용은 비GAAP 표시 목적에서는 제외되지만 인수된 회사의 수익은 비GAAP 측정에 반영되며 자산이 수익 창출에 기여한다는 점에 유의하는 것이 중요합니다.

 

인수합병 관련 비용 . 이러한 비용을 제외합니다. 이러한 비용은 거래 비용 및 거래 관련 비용으로 일반적으로 발생 빈도가 낮고 비즈니스의 기본 운영 결과를 반영하지 않기 때문입니다. 이러한 유형의 비용에는 법률, 회계, 규제, 기타 컨설팅 서비스, 퇴직금 및 기타 직원 비용이 포함됩니다.

 

부채 소멸로 인한 손실. 기본 현금 흐름이나 비즈니스 운영 결과를 반영하지 않기 때문에 이를 제외합니다.

 

외환 손익. 특정 고객 판매 계약, 제품 원가 및 기타 운영 비용과 관련된 미결제 외화 채권 및 채무에 대한 외화 손익에 노출되어 있습니다. 이러한 통화 노출을 적극적으로 헤지하지 않기 때문에 미국 달러 대비 기본 환율의 변화로 인해 이러한 채권 및 채무가 발생하는 시점과 현금으로 결제되는 시점 사이에 실현 및 미실현 외화 손익이 발생할 수 있습니다. 그러한 실현 및 미실현 외화 손익은 거시 경제적 요인의 결과이고 기간마다 크게 달라질 수 있으므로 그러한 실현 및 미실현 손익을 제외하는 것이 경영진과 투자자가 평가에 유용하다고 믿습니다. 기간별 지속적인 운영 성과.

 

기타 비정상적이고 드물게 발생하는 비용. 이러한 항목을 당사 사업의 지속적인 운영 결과를 반영하지 않는 특이한 항목이므로 제외합니다. 이러한 유형의 비용에는 2022년 9월 양식 S-3 선반 등록 명세서 및 "시장" 제안 보충 설명서 작성 및 제출, 2022년 12월 영장 교환과 관련된 회계, 법률 및 기타 전문 수수료가 포함됩니다.

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추가 비 GAAP 조치에는 다음이 포함됩니다.

무료 현금 흐름. 잉여현금흐름을 자산 및 장비 구매로 인해 감소된 영업 활동에 사용된 순현금으로 정의합니다.

 

EBITDA. EBITDA를 순이익(손실), 감가상각비 및 상각비, 이자 비용, 소득세 충당금(또는 혜택 제외)으로 정의합니다.

 

조정된 EBITDA. 조정 EBITDA를 이자, 세금, 감가상각 및 상각 전 수익, 위성 궤도 이탈 손실, 발사 실패 및 폐기, 영장 부채의 공정 가치 변화, 조건부 수익 부채의 공정 가치 변화, 기타 (비용) 소득으로 정의합니다. , 순주식기준보상, 채무소멸손실, 외환손익, 기타 인수회계상각비, 인수합병 관련 비용, 기타 비정상비용 등을 포함합니다. 조정 EBITDA가 운영 및 추세의 기본 결과에 대한 이해를 제공하고 재무 성과 및 미래 전망에 대한 전반적인 이해를 높이는 데 유용할 수 있다고 믿습니다. 조정 EBITDA는 GAAP에서 인정되는 척도는 아니지만 경영진은 이 재무 척도를 사용하여 비즈니스 성과를 평가하고 예측합니다. 조정 EBITDA는 자본 지출 및 관련 감가상각비, 원금 및 이자 지불, 세금 납부와 같은 특정 요구 사항을 고려하지 않기 때문에 운영으로 인한 유동성 또는 현금 흐름을 측정하거나 순이익에 비교할 수 있는 측정이 아닙니다. 조정된 EBITDA는 GAAP에 따라 작성된 프레젠테이션이 아니며,우리가 사용하는 조정된 EBITDA라는 용어는 계산 방법의 잠재적인 불일치 및 항목별 차이로 인해 동종 업계의 다른 사람들이 사용하는 비슷한 제목의 측정값과 다를 수 있습니다.

 

GAAP: 일반적으로 인정된 회계원칙(나라별로 상이함).
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비 GAAP(Non GAAP): 반복적으로 발생하지 않는 일회적인 비용을 제외하고 회계 처리하는 방법. 당연히 비용이 줄면서 순수익은 늘어남.
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EBITDA: 세금과 이자, 감가상각비를 차감하기 전의 순이익.

기타 정의

연간 반복 수익(ARR). ARR을 보고 기간 말에 구독 솔루션에 대해 구속력 있고 갱신 가능한 계약을 맺은 고객 또는 우주 서비스 솔루션의 구성 요소에서 프로젝트 기반 고객 솔루션. 프로젝트 기반 계약을 체결한 고객은 계약에 갱신 가능한 구성 요소가 포함된 다년간 구속력 있는 계약이 있는 경우 반복되는 것으로 간주됩니다. 고객이 여러 해에 걸쳐 여러 계약을 맺은 경우에도 반복 고객으로 간주됩니다. 데이터 평가판 및 일회성 거래에 대한 고객 계약은 ARR 계산에서 제외됩니다.

 

ARR 고객. ARR 고객을 Spire와 계약을 맺거나 리셀러 파트너 계약을 통해 계약을 체결한 주체로 정의합니다. 이는 구독 솔루션에 대한 구속력 있고 갱신 가능한 계약이거나 측정 날짜 기준으로 구속력 있는 다년 계약입니다. 기업이 계약에 따라 보유하고 있는 솔루션. 별도의 자회사, 부문 또는 부서가 있는 단일 조직은 여러 고객을 나타낼 수 있습니다. 별도로 청구서를 발행하는 각 법인을 개별 고객으로 취급하기 때문입니다. 고객이 리셀러 파트너를 통해 우리의 플랫폼을 구독하는 경우 위 정의를 충족하는 각 최종 고객은 별도로 ARR 고객으로 계산됩니다. 데이터 체험판 및 일회성 거래 계약을 맺은 모든 법인은 ARR 고객 계산에서 제외됩니다.

 

ARR 솔루션 고객. ARR 고객과 유사하게 ARR 솔루션 고객을 정의하지만 고객이 보유한 모든 솔루션을 별도로 계산합니다. 결과적으로 일부 고객은 여러 솔루션에 대해 우리와 계약을 맺기 때문에 ARR 솔루션 고객 수는 각 기간 종료 시 ARR 고객 수를 초과합니다. Spire의 여러 솔루션 고객은 해양, 항공, 기상 및 우주 서비스 등 최소 두 가지 솔루션에 대한 계약을 맺은 고객입니다. 데이터 체험판 및 일회성 거래 계약을 맺은 모든 법인은 ARR 솔루션 고객 계산에서 제외됩니다.